คำรับรองการปฏิบัติราชการ

หมายเหตุ :

ข้อมูลปี 2557

http://www.opdc.go.th/uploads/files/result_peform/2557/government_57/C57_Ministry.pdf

รายงานผลการตรวจสอบและประเมินผลภาคราชการ

รายงานผลการตรวจสอบและประเมินผลภาคราชการ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2556 (รอบ 12 เดือน) ของคณะกรรมการตรวจสอบและประเมินผลประจำกระทรวงการคลัง

ผลการตรวจสอบและประเมินผลภาคราชการ ประจำปีงบประมาณ พ.ศ. ตามประเด็นการตรวจสอบและประเมินผลภาคราชการ ดังนี้

1. การสอบทานกรณีปกติ

1.1 การตรวจราชการ

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

การตรวจราชการของกระทรวงสาธารณสุขปฏิบัติตามระเบียบสำนักนายกรัฐมนตรีว่าด้วยการตรวจราชการ พ.ศ. 2548

1.ผู้ตรวจราชการกระทรวงการคลัง ควรจัดให้มีการตรวจราชการแบบบูรณาการร่วมกับผู้ตรวจราชการกรมธนารักษ์ และผู้ตรวจราชการกรมสรรพากร อย่างน้อยปีละ 1 โครงการ/เรื่อง

2. ผู้ตรวจราชการกรมธนารักษ์และผู้ตรวจราชการกรมสรรพากร ควรจัดให้มีการประสานร่วมมือ/ประชุมแลกเปลี่ยนข้อมูลความคิดเห็นกับผู้บริหารหน่วยงานในสังกัดของกรมตนเอง ซึ่งจะช่วยสนับสนุนให้หน่วยงานปฏิบัติงานได้บรรลุภารกิจเป้าหมายที่กำหนด

3. ผู้บริหารกรมสรรพกร ควรทบทวนบทบาทภารกิจหน้าที่และจัดแบ่งงานให้ชัดเจน มิให้เกิดการตรวจที่ซ้ำซ้อน

4. ผู้บริหารของกระทรวงการคลัง กรมธนารักษ์ และกรมสรรพากร ควรพิจารณาให้การสนับสนุนสำหรับการที่ผู้ตรวจราชการขอรับการสนับสนุนตามความเหมาะสม เพื่อให้ผู้ตรวจราชการในสังกัดฯ สามารถปฏิบัติงานตรวจได้อย่างเต็มศักยภาพ

1.2 การตรวจสอบภายใน

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

กรมบัญชีกลางจัดให้มีโครงการประกันคุณภาพงานตรวจสอบภายในภาครัฐ และกำหนดแนวทางการประกันฯ ปี 2555 ซึ่งจะมีการประเมินการประกันฯ โดยในเบื้องต้น หน่วยตรวจสอบภายในในสังกัดกระทรวงการคลังบางหน่วยได้มีการจัดทำกฎบัตรฉบับใหม่เพื่อให้สอดคล้องกับแนวทางการประกันฯ

หน่วยตรวจสอบภายในในสังกัดกระทรวงการคลังทุกแห่ง ควร เตรียมความพร้อมเพื่อรองรับการประเมินประกันคุณภาพฯ ตามที่กรมบัญชีกลางกำหนด

1.3 การควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยง

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

ในภาพรวมผลการประเมินระดับความเหมาะสมของการควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยงของส่วนราชการในสังกัดกระทรวงฯ อยู่ในระดับดีมาก

การบริหารจัดการงานภายใต้การมีบุคลากรจำกัด จำเป็นต้องมีบุคลากรที่มีความรู้ประสบการณ์ และปฏิบัติงานอย่างมีประสิทธิภาพ เพื่อให้การบริหารจัดการงานของกระทรวงฯ ดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพตามภารกิจประเด็นยุทธศาสตร์ และกระบวนงานหลักขององค์กร สามารถแก้ไขจุดอ่อนหรือความเสี่ยงที่อาจเกิดขึ้นได้ทันท่วงที

1.4 การปฏิบัติราชการตามคำรับรองการปฏิบัติราชการ

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

1. ส่วนราชการสามารถรายงานผลตัวชี้วัดระดับกระทรวงได้เป็นอย่างดี เนื่องจากมีความชำนาญในการจัดทำรายงานมาอย่างต่อเนื่อง

2. ตัวชี้วัดบางตัวของส่วนราชการเป็นภารกิจตามนโยบายเร่งด่วนของรัฐบาล ดังนั้น จึงมีการติดตามประเมินผลอย่างต่อเนื่องและใกล้ชิด

1.ส่วนราชการในสังกัดฯ ควรมีการติดตามความก้าวหน้าผลการดำเนินการเป็นระยะๆ อย่างต่อเนื่อง

2. ส่วนราชการในสังกัดฯ ควรระบุปัญหาอุปสรรค ในกรณีที่ตัวชี้วัดนั้นๆ ไม่เป็นไปตามเป้าหมายที่กำหนด เนื่องจากสามารถนำไปปรับปรุงการดำเนินงานในปีงบประมาณถัดไปได้

1.5 รายงานการเงิน

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

ผลการเบิกจ่ายเงินงบประมาณประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2555กระทรวงฯ มีการเบิกจ่ายในภาพรวมร้อยละ 98.90 ของวงเงินงบประมาณรายจ่าย ซึ่งสูงกว่าเป้าหมายที่คณะรัฐมนตรีกำหนด (ร้อยละ 93.00) และมีการเบิกจ่ายรายจ่ายลงทุนร้อยละ 58.99 ของวงเงินงบประมาณรายจ่ายลงทุน ซึ่งต่ำกว่าเป้าหมายที่คณะรัฐมนตรีกำหนด (ร้อยละ 72.00)

หัวหน้าส่วนราชการในสังกัดฯ ควรกำกับดูแลให้มีการเร่งรัดการเบิกจ่ายเงินงบประมาณในส่วนของรายจ่ายลงทุน ให้เป็นไปตามมติคณะรัฐมนตรีที่กำหนด สำหรับปัญหาการเบิกจ่ายเงินงบประมาณไม่ทันควร มีการวางระบบใหม่ในภาพรวมของภาคราชการซึ่งประกอบด้วย ระบบการตั้งงบประมาณประจำปี ระบบการจัดซื้อจัดจ้าง และระบบอื่นที่เกี่ยวข้อง เพื่อให้การเบิกจ่ายภาครัฐในแต่ละปีเป็นไปตามผลการดำเนินงานจริงของหน่วยงาน

2. การสอบทานกรณีพิเศษ

1. การจัดทำผลิตภัณฑ์มวลรวมของจังหวัด (Gross Provincial Product : GPP) ของกรมบัญชีกลาง

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

ข้อสังเกตในการดำเนินโครงการ

ผลการดำเนินงาน กรมบัญชีกลางได้จัดให้มีโครงการที่สำคัญ 2 โครงการ ดังนี้

1) โครงการเพิ่มประสิทธิภาพการจัดทำ GPP แบบ Bottom up สำหรับสำนักงานคลังจังหวัดการดำเนินโครงการสำเร็จลุล่วงเป็นไปตามแผน
การดำเนินการงานโครงการฯ

2) กำหนดให้สำนักงานคลังจังหวัดจัดทำรายงานประมาณการเศรษฐกิจของจังหวัดเป็นรายไตรมาสการดำเนินการเป็นไปตามแผนและเป้าหมายที่กำหนด นอกจากนี้กรมบัญชีกลางได้มีแนวคิดที่จะจัดทำรายงานฯ เป็นรายกลุ่มจังหวัดหรืออาจจะเป็นรายสำนักงานเขต

1. ผู้บริหารกรมบัญชีกลาง ควรให้ความสำคัญการจัดทำรายงาน GPP ให้เป็นปัจจุบันแบบปีต่อปี

2. ผู้บริหารกรมบัญชีกลาง ควรติดตามกำกับดูแลการปรับปรุงแก้ไขปัญหาอุปสรรคในการดำเนินงานให้เป็นไปตามแนวทางฯ ที่กำหนด

3. ผู้บริหารกรมบัญชีกลาง ควรให้มีการพัฒนาการจัดทำรายงานฯ ที่อาจมีการปรับปรุงรูปแบบการนำเสนอเป็นแบบรายกลุ่มสาขา/จัดทำในระดับประเทศด้วย อันจะทำให้ข้อมูลรายงานฯ เกิดประโยชน์เพิ่มมากยิ่งขึ้น รวมทั้งเป็นการขยายวงผู้ใช้รายงานฯ มากยิ่งขึ้นด้วย

2. โครงการพัฒนาปรับปรุงท่าเรือสงขลาของกรมธนารักษ์

ข้อค้นพบ

ข้อเสนอแนะ

ข้อสังเกตในการดำเนินโครงการ

การดำเนินโครงการฯ ปรากฏ ผลสัมฤทธิ์ตามแผนฯ แต่ยังไม่สามารถแต่งตั้งคณะกรรมการพิจารณาคัดเลือกเอกชนเข้าร่วมงานได้ (ตาม พ.ร.บ.ว่าด้วยการให้เอกชนเข้าร่วมงานหรือดำเนินการให้กิจการของรัฐ พ.ศ. 2535) เนื่องจากต้องจัดทำรายงานการวิเคราะห์ผลกระทบสิ่งแวดล้อม (Environmental Impact Assessment : EIA) และผ่านความเห็นชอบของคณะกรรมการผู้ชำนาญการพิจารณารายงานการวิเคราะห์ผลกระทบสิ่งแวดล้อมด้านคมนาคม ซึ่งปัจจุบันอยู่ระหว่างการปรับปรุงแก้ไขรายงานฯ ตามข้อสังเกตของคณะกรรมการผู้ชำนาญการฯ

เนื่องจากระยะเวลาในการพิจารณารายงานการวิเคราะห์ผลกระทบสิ่งแวดล้อม (EIA) ของคณะกรรมการผู้ชำนาญการฯ เป็นปัจจัยภายนอกที่ไม่สามารถควบคุมกรอบระยะเวลาได้ ดังนั้น กรมธนารักษ์ ควรเร่งดำเนินการปรับปรุงแก้ไขรายงานฯ ตามข้อสังเกตของคณะกรรมการผู้ชำนาญการฯ และประสานงานต่อไป

ข้อมูลทั่วไป

คำรับรองการปฏิบัติราชการ

รายงานผลการตรวจสอบและประเมินผลภาคราชการ

1. การสอบทานกรณีปกติ

1.1 การตรวจราชการ

1.2 การตรวจสอบภายใน

1.3 การควบคุมภายในและการบริหารความเสี่ยง

1.4 การปฏิบัติราชการตามคำรับรองการปฏิบัติราชการ

1.5 รายงานการเงิน

2. การสอบทานกรณีพิเศษ

1. การจัดทำผลิตภัณฑ์มวลรวมของจังหวัด (Gross Provincial Product : GPP) ของกรมบัญชีกลาง

2. โครงการพัฒนาปรับปรุงท่าเรือสงขลาของกรมธนารักษ์